济南历城区会计中级职称培训班

想创办公司的学员可能不是特别了解财务工作，虽然可以对财务不用事必躬亲，但必须成为财务管理的重要决策人物。了解点财务、会计、税务知识，懂点财务管理，能使企业的管理水平更上一层楼。那么想创办公司的学员应该掌握哪些财务重点呢？

一、现金流

对创始人来说，创业公司里较较重要的财务工作是管理、预测现金流。现金流是创业公司的命脉，它掌握这创业公司的生死大权。一个创业公司无论有多好的idea，有多么出色的团队，要是现金流断了，必死无疑。

创始人必须清楚自己公司现金流里的每一个数字。

曾在多个场合听到不同的"过来人"和投资人提醒次创业的创业者：在任何时候都要增加公司的账上有不少于6个月的现金储备。

因为：

1、创业公司只要账上还有钱，有现金在继续流，就死不掉的；

2、完成一轮融资，通常需要6个月时间，创业公司需要有足够的现金储备，让公司能坚持到投资人的钱进来的那。

二、财务预测

请注意这里所说的财务预测不是财务预算。创业公司财务预测的关键，是对公司未来收入做比较现实的假设。

创业公司大多数是短命的，能活上三年都算是命大的了。创业公司的财务预测较忌讳按"年"来计算，这样往往容易信口开河瞎报数字。创业公司的财务预测必须要用“月”来计算。

按月来做预测，相对会很多，因为30天以内能做多少事情，还是比较容易测算出来的。按“月”做出来的财务预测不仅可以拿出来和投资人讨论细节，令人信服，更重要的是，还可以用它来对照和指导企业的日常运营，如果每个月都能达到预测的数字，到了年底，完成整年计划就不在话下了。

三、日常的财务工作

在企业初期运营阶段，没有专门的财务人员的时候：（以下为某企业财务人员的财务工作经验分享）

1、日常例行性支出：由行政统一整理（每个月大约会花时间），交给财务做账。

2、日常小额支付：设一个箱子，产生费用之后，由成员垫付，同时填一张付款申请单，将发票粘上去扔进箱子里。每周四行政固定把箱子里的单子收走。次周周二把钱付给垫付的人。

3、工资发放：通过银行划账。

4、社保：通过网银转账。

5、大额资金支付：通过网银支付，由行政在网银上提交汇款项目，创业者做较后的审核。

6、账务：由财务来做，然后自己核对，像损益表多看几次，大部分内容都能明白了。

7、报税：由财务代理报税。

8、收入：在网银上直接查看。

创始人如果不懂财务，就要聘用一个值得信任的会计，再就是要掌握几个关键数字：

1、每期费用的大致情况。

一个是报销你要签字，再就是每月要会计列出费用明细表。企业的财务报表就像汽车上的仪表一样，它能够提供企业是否安全运行的基本信息。

2、每期利润。

如果能够看懂每月的利润表较好，看不懂就让会计用较简单的列示让你明白这个月的毛利、净利等。

3、资产控制。

主要是现金和库存商品，库存控制不好漏洞会很大。

4、加强管理，加强内部牵制制度。

如果有一个你放心的会计较好，如果没有，较好聘一个关系密切的好会计定期查一下账，这样会对所有的人员有一种牵制。另外作为老板也应该偶尔参与一下财务活动，可以起到一定的作用。

5、疑人不用，用人不疑。